Masht Hassan é o dono da única vaca de seu vilarejo e é extremamente apegado ao animal, que representa também uma fonte de rendas. Quando vai à cidade, em viagem de negócios, o lugar é invadido por intrusos. Aparentemente, nenhum dano é causado. No entanto, no dia seguinte, os moradores descobrem que a vaca foi morta. Com medo da reação de Hassan, enterram a vaca e falam que o animal fugiu. Desesperado, ele perde a cabeça e assume a identidade da vaca. Financiado pelo ministério da cultura do então governo do Xá, os produtores ficaram perplexos com as imagens do filme, achando que ele fazia o Irã parecer um país completamente atrasado e o filme foi banido, sendo reconhecido depois, após ser levado escondido para fora do país e exibido em vários festivais internacionais.
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